Fast alle passiven Anleger müssen sich irgendwann mit Kapitalgewinnen auseinandersetzen. Es gibt verschiedene Möglichkeiten, die Zahlung von Kapitalertragssteuern unter der Anleitung Ihres Steuerberaters zu vermeiden, jedoch können Sie feststellen, dass bestimmte Formen von Kapitalgewinnen vorteilhafter sind als andere Einnahmequellen, die Sie Ihrem Portfolio hinzugefügt haben.
Kapitalgewinne
Der Unterschied zwischen dem aktuellen Wert Ihres Vermögens und dem Kaufpreis wird als Gewinn oder Verlust betrachtet, je nachdem, ob der Unterschied positiv oder negativ ist. Zum Glück werden Sie nur auf Gewinne besteuert, wenn Sie oder Ihr Manager das Vermögen verkaufen, sofern es sich nicht in einem Rentenkonto befindet. Beim Verkauf von Vermögenswerten ist die Timing sehr wichtig, da es verschiedene Steuerbehandlungen gibt.
Kurzfristige Kapitalgewinne
Das Halten eines wertsteigenden Vermögens für weniger als ein Jahr und der anschließende Verkauf mit Gewinn führt zu dem, was als „kurzfristiger“ Kapitalgewinn bezeichnet wird. Dies sind die Steuern, mit denen Haus- und Aktienhändler (Daytrader) vertraut sind. Da sie ständig kaufen und verkaufen, wird dies in der Regel genauso besteuert wie Ihr aktives Einkommen, das Sie erhalten, wenn Sie für einen Arbeitgeber arbeiten.
Auch Investmentfonds und private Investitionen erleiden diese Gewinne, wenn der Manager es für angemessen hält, ein Vermögen vor Ablauf eines Jahres zu verkaufen. Obwohl Sie die Entscheidung nicht getroffen haben, muss der Manager Ihnen als Eigentümer des Fonds diese Gewinne weitergeben. Wenn dies nicht in einem Rentenkonto gehalten wird, können die zusätzlichen Gewinne, die an Sie ausgeschüttet wurden, Ihre Steuerlast erhöhen.
Langfristige Kapitalgewinne
Das Halten eines wertsteigenden Vermögens für ein Jahr oder länger gilt als langfristig. Auch wenn Sie nicht verkaufen und die Gewinne weiter wachsen lassen, gelten sie als langfristige Kapitalgewinne. Wie bei kurzfristigen Gewinnen werden Sie erst besteuert, wenn Sie verkaufen. Aus diesem Grund kann das Halten von Aktien und Grundstücken eine attraktive Investition sein und kann durch ihre kontinuierliche Wertsteigerung generationenübergreifenden Wohlstand schaffen, ohne Steuern zahlen zu müssen, wenn sie von einer Generation an die nächste weitergegeben werden.
Sobald das Vermögen von Ihnen oder Ihrem Vermögensverwalter verkauft wird, ist es im Jahr des Verkaufs steuerpflichtig. Diese Gewinne werden steuerlich begünstigt, da die Regierung will, dass Sie in die Wirtschaft investieren. Die langfristigen Kapitalertragssteuersätze in den USA liegen zwischen 0% und 20%, je nach Ihrem Steuerstatus.
Wie beeinflusst dies mein Portfolio mit passivem Einkommen?
Bevor Sie eine Anlageentscheidung treffen, ist es gut zu verstehen, wie Kapitalgewinne bei einem Vermögen auftreten können. Hier ist eine Liste von Szenarien für verschiedene Vermögenswerte auf einem steuerpflichtigen Konto:
Aktien
Eine dividendenzahlende Aktie kann an Wert gewinnen. Sie zahlen Steuern auf die Dividendeneinkünfte und zahlen erst Steuern auf die Kapitalgewinne, wenn Sie sie verkaufen. Wenn keine Dividende gezahlt wird, müssen Sie nur überlegen, wann und ob Sie verkaufen sollten. Wenn Ihr Vermögen an Wert verliert und Sie verkaufen, haben Sie nun einen Kapitalverlust.
Dies kann vorteilhaft sein, wenn Sie ein anderes Vermögen haben, das viel Gewinne erzielt. Sie können sie gegeneinander verrechnen ($1 Gewinn + $1 Verlust = 0 Gewinn zur Besteuerung) und können manchmal Verluste auf zukünftige Jahre übertragen, um andere Kapitalgewinne in jeder Anlageklasse auszugleichen!
Investmentfonds
Es gibt einige Szenarien, in denen Sie von Fondsmanagern Kapitalgewinne erhalten können. Erstens, wenn der Fonds versucht, einen Index nachzubilden (wie zum Beispiel ein S&P 500-Indexfonds) und der Index die verfolgten Unternehmen austauscht, muss der Manager die ausgetauschten Unternehmen verkaufen und die neuen kaufen. Jegliche Kapitalgewinne, aber keine Verluste, werden Ihnen in der Regel vor Jahresende überwiesen. Zweitens, wenn der Fonds aktiv verwaltet wird und versucht, Renditen über einem bestimmten Index zu erzielen (können Aktien, Anleihen, Gold usw. sein), kauft und verkauft der Manager möglicherweise mehrmals im Jahr Vermögenswerte, um die höchste Vorsteuerrendite zu erzielen. Wenn der Fonds selbst 20% verdient hat, während der Index 12% verdient hat, müssen Sie dann prüfen, wie viel von der Rendite Ihres Fonds auf kurzfristige und langfristige Gewinne entfällt und welche für Sie vorteilhafter sind.
Festverzinsliche Wertpapiere
Je nachdem, wo Sie sie kaufen, können individuelle CDs und Anleihen gekauft und verkauft werden. Die gleichen Regeln für Kapitalgewinne gelten wie bei Aktien.
Was ist mit außerhalb von Wertpapieren und Aktien-/Anleihebörsen?
Private Investitionen
Viele von diesen werden als Fonds geführt und unterliegen ähnlichen Regeln wie Investmentfonds. Ein großer Unterschied besteht darin, dass Kapitalverluste auch an Anleger weitergegeben werden. Dies kann sowohl positiv als auch negativ sein. Ein Verlust bedeutet in der Regel, dass das Vermögen Geld verloren hat, wenn wir über Kapitalverluste sprechen. Wie bei Aktien können Sie jedoch potenziell Fondverluste verwenden, um Kapitalgewinne auszugleichen und Ihre Steuerbelastung über Ihr gesamtes Portfolio zu senken.
Immobilien
Ähnlich wie bei Aktien werden Sie beim Verkauf sowohl kurz- als auch langfristig besteuert… oder Sie können sie an zukünftige Generationen weitergeben, die dann die Steuern zahlen können. Nehmen wir an, Sie kaufen eine Mietimmobilie für 100.000 US-Dollar und sie ist 6 Monate später 150.000 US-Dollar wert und bringt Ihnen immer noch passives Einkommen. Der kurzfristige Kapitalgewinn beträgt 50.000 US-Dollar. Wenn Sie den Gewinn verkaufen und auf die Bank legen, zahlen Sie darauf Steuern.
Die andere Option besteht darin, zu verkaufen und das Geld in ein anderes Immobiliengeschäft zu investieren, sei es Ihr eigenes oder das eines anderen, und die Steuerzahlung aufzuschieben. Solange die Regeln befolgt werden, ist dies ab 2022 legal und in den USA als „1031-Austausch“ bekannt (in Bezug auf den Internal Revenue Code Section 1031).
Unternehmen
Genau wie der Kauf und Verkauf von Aktien von Unternehmen an der Börse wird Ihr ursprüngliches Investment oder Ihr Anteil am Eigentum als Anschaffungskosten (Ihre Einlage) verwendet, um den Gewinn bei einem Verkauf zu messen. Wenn Sie sich für ein Internetunternehmen entschieden haben, verkaufen Sie möglicherweise niemals die Vermögenswerte, wenn sie mit Ihrem Namen verbunden sind, was bedeutet, dass Sie einfach Steuern auf der Grundlage Ihres vor Steuern erzielten Einkommens zahlen. Möglicherweise werden Sie eines Tages möglicherweise dazu aufgefordert, das Urheberrecht, Patent oder andere geistige Eigentumsrechte im Zusammenhang mit etwas, das Sie geschaffen haben, zu verkaufen. Die gleichen Regeln gelten immer noch!
Wenn Sie ein physisches Unternehmen aufgebaut oder gekauft haben, können die Vermögenswerte des Unternehmens separat behandelt und die Kapitalgewinne zusammengezählt werden. Im Fall von 2 Unternehmen gibt es Möglichkeiten, die Aktien der beiden Unternehmen zu tauschen und Steuern zu vermeiden, da technisch gesehen nichts verkauft wurde!
Überlegungen
Wie Sie sehen können, können Kapitalgewinne je nach passiver Einkommensquelle eine große oder geringe Rolle bei der Beeinflussung Ihres Portfolios spielen. Es ist am besten, Ihr Portfolio als verschiedene Teile Ihrer Investmentgesellschaft „Your Capital, LLC“ zu betrachten.
Wenn Sie Ihre Due Diligence bei einer Investition durchführen, sollten Sie berücksichtigen, wie dies Ihre anderen Investitionen und Steuern beeinflussen kann. Wir plädieren nicht für Steuerhinterziehung (Nichtzahlung von Steuern), sondern für Steuervermeidung.
Die Regierung hat Anreize dafür geschaffen, in bestimmte Branchen zu investieren und bestimmte Einkommen aufgrund der Steuervorteile verschiedener Investitionen zu verdienen. Wenn etwas höher besteuert wird, können Sie entweder entscheiden, nicht darin zu investieren oder herauszufinden, ob es Konten, Ausgaben oder Abzüge gibt, die die Steuerlast verringern, anstatt vor der Besteuerung davonzulaufen.
Es ist Ihre Aufgabe als CEO von „Your Capital, LLC“, Investitionen aktiv zu bewerten und herauszufinden, welche passive Einkommensquelle für Sie am sinnvollsten ist. Arbeiten Sie dann mit Ihren Steuer- und Rechtsberatern zusammen, um die beste Art und Weise zu entdecken, in diese Einkommensströme zu investieren. Post navigation
