Während Dividenden eine der passivsten Einkommensquellen darstellen, müssen Sie auch bedenken, dass sie Ihr zu versteuerndes Einkommen erhöhen. Dies gilt natürlich nur, wenn Sie in ein steuerpflichtiges Konto investieren, auch als steuerpflichtiges Konto bezeichnet, und eine Steuerform erhalten, die das Einkommen angibt. In einem Rentenkonto zahlen Sie nur Einkommensteuer auf Ihren qualifizierten Abzug von vorsteuerlichen Geldern, unabhängig davon, ob es sich um Ihren Beitrag, Kapitalgewinne oder Dividenden handelt. Dividenden gibt es in verschiedenen Ausführungen: qualifizierte Dividenden und gewöhnliche Dividenden.
Qualifizierte Dividenden
In den USA können sowohl inländische als auch ausländische Unternehmen bestimmte Anforderungen erfüllen, die es ihren Dividenden ermöglichen, im Vergleich zu anderen Unternehmen eine steuerliche Behandlung von langfristigen Kapitalgewinnen zu erhalten. Dies geschieht, um Unternehmen dazu anzuregen, höhere Dividenden zu zahlen. Um sicherzustellen, dass Ihre Dividenden diese steuerliche Behandlung erhalten, überprüfen Sie zunächst, ob das Unternehmen vom IRS ausdrücklich ausgeschlossen ist. Stellen Sie dann sicher, dass Sie Aktien 60 Tage vor dem Ex-Dividendentag kaufen. Individuelle Aktiendividenden haben 4 wichtige Termine, die oft mit dem Kürzel „DERP“ bezeichnet werden:
Deklarationsdatum: Der Vorstand kündigt die Dividende an.
Ex-Dividendentag: Wenn Sie Aktien an oder nach diesem Datum kaufen, erhalten Sie keine Dividende.
Stichtag: Von der Gesellschaft festgelegt, um zu sehen, wer die Aktionäre sind, die die Dividende erhalten.
Zahltag: Dies ist das Datum, an dem die Dividende auf Ihr Konto überwiesen wird.
Wie auch bei langfristigen Kapitalgewinnen bei Aktienverkäufen sind Sie als Anleger darauf bedacht, diese Aktien langfristig zu halten, damit Sie eine steuereffizientere Einnahme erhalten.
Gewöhnliche Dividenden
Zunächst einmal gibt es nichts „Schlechtes“ an gewöhnlichen Dividenden. Jedes Geld, das Sie verdienen können, ohne zur Arbeit zu gehen oder etwas zu verkaufen, ist ein großer Gewinn! Gewöhnliche Dividenden bedeuten nur, dass sie mit Ihrem persönlichen Einkommenssteuersatz besteuert werden. Das bedeutet jedoch auch, dass dieses Einkommen Sie in die nächste Steuerklasse bringen kann, wenn Sie kurz davor stehen, diese zu erreichen. Abgesehen davon werden sie auf die gleiche Weise wie qualifizierte Dividenden gemäß dem DERP-Kalender erworben, aber Sie müssen sich keine Sorgen machen, dass Sie 60 Tage im Voraus kaufen. Solange Sie vor dem Ex-Dividendentag kaufen, erhalten Sie die Dividende.
Wie wirkt sich dies auf mein passives Einkommensportfolio aus?
Nachdem Sie festgestellt haben, dass Sie Dividenden erhalten möchten, sollten Sie überlegen, wo Sie dividendenzahlende Anlagen halten möchten. Wenn Sie sie in einem steuerpflichtigen Konto halten… werden sie besteuert. Wenn Sie sie in einem vorsteuerlichen Rentenkonto (IRA) halten, werden Sie die Einkommenssteuer aufschieben, bis Sie sie später im Leben abheben. Während es keinen Schaden darstellt, Unternehmen, die qualifizierte Dividenden zahlen, in einem Rentenkonto zu halten, nutzen Sie nicht die von der IRS gewährten Steuervergünstigungen. Viele erfahrene Anleger werden strategisch Vermögenswerte, die ihre Einkommensteuerhaftung erhöhen würden, in IRAs platzieren und Vermögenswerte, die eine reduzierte Steuerhaftung haben, in steuerpflichtigen Konten für hoffentlich offensichtliche Gründe.
Hier ist eine Liste von dividendenbringenden Vermögenswerten:
Aktienbesitz (öffentlich oder privat): Ob Sie Aktien eines börsennotierten Unternehmens halten oder einen Prozentsatz einer privaten Gesellschaft besitzen, als Eigentümer haben Sie Anspruch auf ausgeschüttete Dividenden. Es ist möglich, qualifizierte oder gewöhnliche Dividenden je nach Gesellschaft zu erhalten.
Investmentfonds: Interessanterweise können je nach den gehaltenen Vermögenswerten 100%, 1-99% oder sogar 0% der Dividenden als qualifizierte Dividenden angesehen werden. Der Fonds sollte eine Dokumentation darüber haben, wie seine Dividende in der Vergangenheit besteuert wurde, und Sie erhalten auch eine Aufschlüsselung auf Ihrer Steuererklärung. Fonds können Ihnen auch zufällig kurzfristige Kapitalgewinne senden, die ebenfalls mit dem ordentlichen Einkommen besteuert werden, zusammen mit den gewöhnlichen Dividenden. Während Investmentfonds für Diversifikationszwecke großartig sein können, sollten Sie in Betracht ziehen, in welchem Konto Sie den Fonds halten und Ihre potenzielle Steuerhaftung.
Öffentlich gehandelte REITs: Denken Sie daran, dass es verschiedene Arten von REITs gibt. Einige werden an einer Börse gehandelt, andere nicht. In jedem Fall sind diese Unternehmen derzeit nicht berechtigt, eine steuerliche Behandlung als qualifizierte Dividende zu erhalten. Obwohl sie sich hervorragend für Einkommen eignen, sollten Sie wissen, dass sie nach dem normalen Einkommenssteuersatz besteuert werden.
Private Investitionen: In den meisten Fällen sind diese Investitionen als Partnerschaften und LLCs strukturiert. Die IRS gibt an, dass ein Unternehmen eine inländische oder qualifizierte ausländische Gesellschaft sein muss, um qualifizierte Dividenden ausschütten zu können. jedoch ermöglichen diese Investitionen häufig Verluste, die an die Anleger weitergegeben werden, um die potenzielle Unfähigkeit, auf ihre Dividenden eine steuerliche Behandlung als Kapitalgewinn zu erhalten, auszugleichen. Dies bedeutet, dass Sie möglicherweise überhaupt keine Steuern auf die erhaltenen Dividenden zahlen, wenn Ihre Verluste Ihre Einkünfte überwiegen! Dann erhalten Sie möglicherweise eine Ausschüttung von langfristigen Kapitalgewinnen, die bereits eine bevorzugte steuerliche Behandlung erhalten. Obwohl es kein Verbrechen ist, diese Investitionen in einem vorsteuerlichen Rentenkonto zu halten, geben Sie möglicherweise bessere Steuervorteile auf als typische dividendenbringende Investitionen bieten können.
Die steuerliche Behandlung sollte nicht der einzige Grund sein, in ein dividendenbringendes Vermögen zu investieren. Eine gründliche Due-Diligence sollte weitere Gründe für eine Investition aufdecken, wie z.B. das potenzielle Wachstum, die Fähigkeit, wirtschaftliche Volatilität und Konkurrenten zu bewältigen, usw. Nachdem Sie eine Investmentmöglichkeit und Ihre Zeitspanne für den Bedarf an Einnahmen oder Gewinnen festgelegt haben, sollten Sie berücksichtigen, welches Konto den höchsten Steuervorteil für Sie bietet. Wie wir immer sagen: Es geht nicht darum, wie viel Sie verdienen können, sondern darum, wie viel Sie behalten können!
