Die Standortwahl von Vermögenswerten ist genauso wichtig wie die Vermögensallokation. Der Ort, an dem Sie Ihre Investitionen halten, bestimmt Ihre persönliche nach Steuerabzug. Einige Ziele und Investitionen haben einen langen Zeithorizont und können es verkraften, in einem Rentenkonto zu sein, das jahrelang nicht berührt wird. Aber was ist, wenn Sie ein kurzfristiges Ziel haben, wie z.B. eine Anzahlung für eine Investitionsimmobilie oder wenn Sie ein bestimmtes Einkommensniveau im Portfolio haben möchten, damit Sie früher als später Teilzeit arbeiten können? Diese Ziele können mit Hilfe eines nicht-rentenberechtigten Kontos, das gemeinhin als steuerpflichtiges Konto bezeichnet wird, erreicht werden.
Was ist ein steuerpflichtiges Konto? Ein steuerpflichtiges Konto ermöglicht es Ihnen, in traditionelle Anlagen (Aktien, Anleihen, CDs, Investmentfonds, ETFs) zu investieren, die öffentlich gehandelt werden, ohne alle Regeln, an die IRAs gebunden sind, beachten zu müssen. Das bedeutet keine Abhebeschränkungen, keine Alters- oder Einkommensgrenzen und Sie können fast jede Anlagestrategie verwenden, die Sie möchten!
Der Grund, warum es ein steuerpflichtiges Konto genannt wird, ist, dass Sie auf Ihre realisierten Gewinne und Einkommen im Jahr der Entstehung Steuern zahlen werden. Hier sind ein paar Beispiele:
Aktien
Wenn Sie eine Ihrer einzelnen Aktien verkaufen, realisieren Sie den Kapitalgewinn oder -verlust für diese Investition. Sie werden auf die Nettogewinne (Kapitalgewinne – Kapitalverluste) und auf das erhaltenes Dividendeneinkommen besteuert.
Als passiver Investor besteht Ihre Hauptaufgabe darin, Ihr Einkommen zu verwalten, da es entweder mit dem normalen Einkommen besteuert oder eine steuerlich begünstigte Dividendenbehandlung (langfristige Kapitalgewinnsteuer) erhalten kann, was günstiger ist.
Anleihen
Ähnlich wie bei Aktien können Anleihen vor dem Fälligkeitsdatum gehandelt werden, sodass Sie immer noch Kapitalgewinne und -verluste erzielen können. Das Einkommen aus einer Anleihe gilt als Zinsen, die mit dem normalen Einkommen besteuert werden, aber nur wenn es sich entweder um eine Unternehmensanleihe oder um eine Wertpapier der US-Bundesregierung handelt.
In den USA ist das Einkommen aus einer Anleihe, die von Ihrem Wohnort-Staat oder -Stadt angeboten wird, tatsächlich steuerfrei (auch in einem steuerpflichtigen Konto)! Der Zinssatz, den Sie auf der Kommunalanleihe erhalten, ist oft viel niedriger als das, was Sie von einer steuerpflichtigen Unternehmens- oder Bundesregierungsanleihe bekommen können.
Das kann vorteilhaft sein, wenn Sie an die Grenze zu einer Steuerklammer stoßen, mehr Einkommen benötigen und sich nicht in eine neue Steuerklammer drücken möchten, die Ihr neues Einkommen mit einem höheren Satz besteuern würde.
Termineinlagen (CDs)
Brokered CDs können wie Aktien und Anleihen gekauft und verkauft werden. Sie sind Verpflichtungen des Finanzinstituts, das sie ausgegeben hat, und unterliegen ähnlichen Steuerregeln wie Anleihen.
Es gibt keine steuerfreie Option für Kommunalsteuern, aber ähnlich wie bei Anleihen haben CDs unterschiedliche Laufzeiten von einem Monat bis +20 Jahre. In den USA sind CDs in der Regel durch die FDIC-Versicherung abgedeckt, dh wenn das Finanzinstitut, das die CD erstellt hat, scheitert, erhalten Sie mindestens bis zu 250.000 US-Dollar Ihr Geld zurück, im Gegensatz zu Anleihen, bei denen das Ausfallrisiko immer präsent ist, wenn sie nicht von der Regierung unterstützt werden.
Investmentfonds / ETFs
Die Vertriebserträge dieser „gepoolten“ Investitionen haben je nach Strategie der Portfolioverwalter unterschiedliche steuerliche Auswirkungen. Der Kauf und Verkauf von Fondsanteilen unterliegt denselben Regeln wie Aktien.
Investmentfonds und ETFs, die einer aktiven Strategie folgen, kaufen und verkaufen Investitionen, um einen Benchmark (NASDAQ, S&P500, etc.) zu schlagen. Dadurch entstehen Kapitalgewinne, -verluste und Dividenden, von denen die Nettogewinne und Dividenden nach Berücksichtigung von Verlusten und Gebühren an die Aktionäre ausgeschüttet werden. Das bedeutet, dass die Ausschüttungen von Jahr zu Jahr unterschiedlich sein können, wobei einige Jahre große kurzfristige Kapitalgewinne aufweisen, die mit dem normalen Einkommen besteuert werden und Ihre Steuerhaftung erhöhen können.
Investmentfonds und ETFs, die einer passiven Strategie folgen, kaufen und verkaufen keine Investitionen ständig, sondern versuchen lediglich, den von ihnen verfolgten Benchmark nachzubilden. Im Vergleich zur aktiven Strategie reduziert dies die realisierten Kapitalgewinnausschüttungen, die Sie jährlich erwarten können, was zu einer geringeren Steuerhaftung führt. Sie können immer noch Dividenden erhalten, aber wenn es sich um qualifizierte Dividenden handelt, werden sie zumindest weniger als Ihr normales Einkommen besteuert.
Unabhängig davon, für welches Produkt Sie sich entscheiden, sollten Sie sich nur darüber im Klaren sein, wie der Fonds mit Ihren Zielen übereinstimmt und ob Sie eine bessere Gesamtrendite oder eine nach Steuern erhalten.
Merkmale eines steuerpflichtigen Kontos
Es gibt mittlerweile zahlreiche Unternehmen, die steuerpflichtige Konten anbieten. Zum Beispiel ist Robinhood aufgrund der geringen oder keinen Gebühren, die bei der Auftragserteilung berechnet werden, beliebt. Ein weiteres beliebtes Unternehmen ist Acorn, das Ihre täglichen Einkäufe auf den nächsten Dollar aufrundet und den Unterschied für Sie investiert.
Natürlich bieten auch viele große Namen wie Vanguard, Charles Schwab, Fidelity, etc. nicht-rentenberechtigte Konten an, haben jedoch alle gemeinsame Funktionen wie automatische Anlagepläne, die Auswahl Ihrer Anschaffungskosten und möglicherweise den Margin-Handel, der den Optionshandel eröffnet und Ihr Konto überhebeln kann.
Automatische Anlage- und Abhebepläne
Mit dieser Funktion können Sie Geld automatisch von Ihrem Bankkonto in Ihr Konto investieren. Sie können sogar Anweisungen für Ihre Personalabteilung erhalten, um einen Teil Ihres Gehalts auf das von Ihnen gewählte steuerpflichtige Konto zu überweisen.
Das Geld kann normalerweise automatisch entweder in eine Bargeld- oder Geldmarktfondsposition innerhalb des Kontos fließen, um auf Ihre Anlageentscheidungen zu warten, oder in eine Anlage umgeleitet werden, je nachdem, bei welcher Finanzinstitution Sie sind.
Das Gleiche gilt für das Abheben von Geld. Sie können es so einrichten, dass Dividenden, Ausschüttungen oder Bargeldbeträge automatisch nach Ihrem Zeitplan auf Ihr Bankkonto gesendet werden.
Anschaffungskosten
Da Sie besteuert werden, wenn Sie Ihre Investitionen verkaufen, ist es wichtig zu verstehen, dass die Anschaffungskosten bestimmen, wie viel Gewinn Sie bei jedem Verkauf erzielen werden. Der anfängliche Preis jeder Investition gilt als Ihre Anschaffungskosten, aber Sie können wählen, welche Anteile verkauft werden. Beim Platzieren einer Verkaufsorder stehen Ihnen 4 Hauptoptionen zur Verfügung:
First in, first out (FIFO) – Die ältesten Anteile werden zuerst verkauft.
Last in, first out (LIFO) – Die neuesten Anteile werden zuerst verkauft.
Gesamtkosten Methode – die Preise, zu denen Sie Anteile gekauft haben, werden zu einem Durchschnitt zusammengefasst, aber die tatsächlich verkauften Anteile sind die ältesten, was den „durchschnittlichen“ Preis im Laufe der Zeit ändern könnte.
Spezifische Identifizierung (SpecID) – Sie können wählen, welche Anteile verkauft werden sollen.
Zum Glück sind Sie mit Ihrer Entscheidung nicht für immer gebunden und können sie jederzeit für jede Investition einzeln ändern. Als passiver Investor sollten Sie dies jedoch nicht häufig ändern müssen, aber es ist gut im Hinterkopf zu behalten, wenn Sie Ihr Portfolio neu ausbalancieren möchten.
Marge
Einer der Zusatznutzen eines steuerpflichtigen Kontos ist die Möglichkeit, den Wert Ihrer Investitionen zu erhöhen und dagegen zu leihen. Finanzinstitute lassen Sie ein Margekonto eröffnen und leihen Ihnen Geld basierend auf den Wertpapieren, die Sie halten. Sie können diese Kreditlinie verwenden, um weitere Anteile zu kaufen, wenn Sie eine gute Gelegenheit sehen, oder Sie können einen Kredit aufnehmen und ihn für etwas anderes verwenden. Margenzinsen sind nicht billig, also stellen Sie sicher, dass Sie die Zahlen durchgehen!
So oder so erhöht dies das Anlagerisiko, da Wertpapiere in der Regel in Wert schwanken und Sie möglicherweise aufgefordert werden, den Unterschied zwischen dem aktuellen Wert und dem Wert, den die Institution bereit ist, zu verleihen, zu decken, wenn es zu einem Preisverfall kommt.
Wie hilft mir das, mein passives Einkommen zu steigern?
Indem Sie sowohl die Anlagemöglichkeiten als auch die Kontofunktionen verstehen, können Sie bessere Entscheidungen darüber treffen, welche Vermögenswerte Sie in diesem Konto halten sollten.
Wenn Ihre Strategie darin besteht, von Dividenden zu leben, können Sie in Betracht ziehen, das steuerpflichtige Konto zu nutzen, um weiter zu investieren, nachdem Sie andere steuervergünstigte Konten (R
